科创板首家ST股,来了!

科创板首家ST股,来了!

【导读】观典防务将被实施其他风险警示,为科创板首家ST股

中国基金报记者 南深

10月31日晚,素有“转板第一股”之称的观典防务公告,公司股票将因实控人资金占用未偿还等事项,被实施其他风险警示(ST)。公司股票将于11月1日停牌一天,并于11月4日复牌,此后简称变更为“ST观典”。

中国基金报记者注意到,目前科创板共有577家上市公司,此前仅理工导航在今年5月6日被实施退市风险警示(*ST)。此次观典防务“戴帽”,意味着科创板将诞生首只实施其他风险警示(ST)的股票。

今年4月,为进一步加强监管约束,在本年度的《科创板股票上市规则》修订中,上交所引入了实施其他风险警示(ST)制度,以进一步强化科创板“严监管”理念,立规矩、树导向,对风险早识别、早预警、早暴露、早处置,充分提示上市公司风险,持续净化市场生态。

实控人仍占用近8000万元

触发其他风险警示条款

根据观典防务的公告,经公司自查发现,截至2024年5月29日,公司实际控制人未归还资金共计1.59亿元,构成实际控制人及其关联方对上市公司的非经营性资金占用,占公司最近一期经审计归母净资产的15.97%。而截至本公告披露日(即10月31日),公司实际控制人累计偿还8000万元,尚有7918.52万元未归还。

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(2024年4月修订,以下简称《上市规则》)第12.9.1条,上市公司出现以下情形之一的,上交所对其股票实施其他风险警示:

(一)公司被控股股东(无控股股东的,则为第一大股东)及其关联人非经营性占用资金,余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上,或者金额超过1000万元,未能在1个月内完成清偿或整改;或者公司违反规定决策程序对外提供担保(担保对象为上市公司合并报表范围内子公司的除外),余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上,或者金额超过1000万元,未能在1个月内完成清偿或整改;……”

上述其他风险警示自《上市规则》发布实施之日起6个月后施行。观典防务为此触及了上述条款,公司将于2024年11月1日停牌一天,并将在2024年11月4日复牌实施其他风险警示,实施后A股简称变为ST观典。

需要注意的是,实施风险警示期间,观典防务股票不进入上交所风险警示板交易,不适用风险警示板交易的相关规定。公司股票的涨跌幅不变,仍为20%。实施风险警示期间,投资者当日通过竞价交易、大宗交易和盘后固定价格交易累计买入的公司股票数量不得超过50万股。

观典防务董事会表示,对本次被实施其他风险警示事项高度重视,并将采取积极措施力争尽快消除有关事项及其影响,以此来维护全体股东的利益。

此前陆续曝出资金占用

违规担保问题

观典防务主营业务为无人机飞行服务与数据处理、无人机系统、智能防务装备的研发、生产与销售。公司于2015年4月在新三板挂牌,2020年7月在精选层挂牌,2021年11月平移北交所上市,2022年5月25日转入上交所科创板,成为北交所转科创板“转板第一股”。

观典防务在2023年年报披露后,先后爆发非经营性资金占用、违规担保、内控失效等风险事项。

2024年4月29日,公司披露2023年年报,财务报告被出具保留意见,主要原因为无法判断公司近2.3亿元的预付非流动资产款项的性质和商业合理性,以及4300万元定期存单为他人提供质押担保事项未能获取相关审计证据。同时公司内部控制被出具否定意见,主要涉及公司支付大额款项、对外提供担保未严格按照相关内控制度规定执行,销售循环相关内部控制未有效执行。

2024年5月28日,观典防务披露公告明确,公司存在被实际控制人高明及其关联方非经营性占用资金的情况,未归还金额共计1.59亿元,同时存在违规担保1.38亿元,并为其他公司无商业实质的保理业务承担约3552万元付款责任。

观典防务实际控制人高明原承诺于2024年10月31日前向公司归还全部占用资金,但显然,至10月31日公告日,其未能如约履行承诺,尚有7918.52万元待归还。

记者关注到,自观典防务风险爆发以来,公司股价呈现震荡下行状态。公司股价自2024年4月30日的8.67元/股一路下挫,整体跌幅接近40%,最低曾跌至3.48元/股。截至10月31日收盘,公司最新市值约为22.45亿元。

严监严管督促公司推进清欠解保

记者注意到,针对观典防务非经营性资金占用、违规担保等问题,上交所先后发出4次公开问询函,亮明监管态度,督促公司尽快推进资金占用、违规担保等问题的解决。

2023年年报披露当晚,上交所即就非标意见事项发出问询函,核实违规情况。今年5月5日,上交所进一步向公司发出2023年报问询函,对公司货币资金安全、现金流往来异常、销售收入真实性等三个方面进行重点问询。5月27日,上交所还向持续督导机构中信证券发出监管工作函,要求其切实履行持续督导职责。

在监管的持续督促下,观典防务于6月23日解除了所涉定期存单违规担保,违规担保事项得以解决。同时,公司实际控制人高明还分别在7月10日、7月20日、10月31日合计偿付占用资金8000万元。此外,高明已将其名下的房产等资产抵押给上市公司,作为归还占用资金款项的担保物,其预估市场价值约为5500万元。

对于已经查实的违规行为,监管也及时出手。因观典防务及实际控制人高明涉嫌信息披露违法违规,北京证监局已启动立案调查程序。记者还了解到,上交所也已就公司问询函回复中披露的违规事项,启动纪律处分程序,并拟对实际控制人未履行承诺等事项从严作出纪律处分措施。

编辑:小茉

审核:木鱼

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Thu, 31 Oct 2024 16:21:37 GMT 原文链接🔗: